El Servicio de Impuestos Internos (SII) denunció la comercialización ilegal de salmón ante la Fiscalía, anunciando la presentación de tres nuevas acciones judiciales.

El trabajo coordinado de Sernapesca, el Ministerio Público, las Policías, la UAF, CMF y los gremios productores de salmón, se identificó el robo de salmón.

Las sustracciones se producen en los centros productivos en el sur del país, o bien, durante su traslado a los puertos o aeropuertos para su exportación.

Indican que esto está dando origen al funcionamiento de verdaderas redes económicas y familiares dedicadas a la comercialización ilegal de este producto.

La Subdirección de Fiscalización, Jurídica y la Oficina de Crimen Organizado del SII identificó sociedades creadas para vender, con una apariencia real, salmón robado.

A partir de la revisión del posible uso de facturas falsas para encubrir la comercialización de salmón robado, se llegó a la hipótesis de irregularidades que van más allá de este delito tributario.

Principales hallazgos

El modelo de análisis utilizado por el SII permite determinar diversos perfiles de riesgo asociados a ilícitos

Así, entre los principales perfiles de riesgo asociados al robo y comercialización del salmón identificados por el SII, destacan:

La venta de grandes volúmenes de salmón sin registro de las compras

El SII ha identificado a empresas que venden salmón a comercios establecidos, pero que no registran la correspondiente compra previa, que sirva de respaldo a estas operaciones comerciales.

Inconsistencia en precios y traslado

En controles carreteros y en terreno, como en el de Angostura y en el propio Terminal Pesquero Metropolitano, se han detectado inconsistencias tras la revisión de los documentos tributarios.

Es decir, en una factura se registra la venta de salmón por $10 el kilo, o incluso por $0, siendo que el valor promedio comercial de este producto aparece desde los $12 mil, por kilo.

Domicilios registrados no cuentan con capacidad de bodegaje y mantención

El 70% de las sociedades registraban domicilios virtuales o habitacionales, por lo que se presume que no contarían con espacio de bodegaje ni sistema de refrigeración.

Grupos económicos o redes societarias e incremento patrimonial

Se identificaron estructuras societarias que comparten representantes legales con antecedentes, contadores o vínculos familiares entre sí.

Estos realizan ventas cruzadas de salmón dentro del mismo grupo, lo que les permite reducir la carga tributaria al abultar costos y créditos fiscales.

Incongruencias de actividades económicas declaradas

Entre el grupo de contribuyentes analizados, el 50% no cuenta con una actividad económica asociada a la venta de productos del mar.

Las facturas emitidas apuntan a que se realiza ventas de productos, que son trasladados donde hay mayor demanda: Santiago, Valparaíso, Concepción y Puerto Montt.

Dificultades en la trazabilidad de la actividad

Una debilidad identificada se relaciona con brechas de información entre documentos tributarios existentes y la que manejan otros organismos relacionados con esta actividad.

Primeros resultados

La directora del SII, Carolina Saravia, explicó que están pidiendo investigar a un contribuyente que durante 2024 registró ventas por más de 83 toneladas de salmón, por $679 millones.

“En paralelo, estamos preparando 3 acciones judiciales por irregularidades similares”, agregando que hay grupos delictivos que roban camiones con salmón.

Esto fue detectado por la PDI que permitió evidenciar lavado de activos, lo que contribuyó a que los responsables ya fueran detenidos por este delito.

“Estamos trabajando en el análisis y monitoreo de otros 33 casos, a nivel nacional, que presentan indicios de estar vinculados a estas redes de robo y comercialización ilegal del salmón”.